銀行開立信用狀 (Letter of Credit) 要收取那些費用

銀行開立信用狀要收取那些費用

(1)   開狀費用(Opening Charges)，通常按信用狀有效期限的長短或匯票的付款期限，收取信用狀金額的一定比例．

(2)   通知費用(Advising Charges)，指通知銀行因傳遞信用狀而向開狀銀行收取的費用．

(3)   押匯費用(Negotiating Charges)，指押匯銀行因承購信用狀項下的匯票而向開狀銀行收取的費用．

(4)   保兌費用(Confirning Charges)，指保兌銀行因保兌信用狀而向開狀銀行收取的費用，保兌費用的性質與計收標準大致與開狀費用相同．

信用狀是一種單據買賣

信用狀是一種單據買賣

在信用狀付款條件下，有關當事人處理的只是單據，而不是與單據有關的貨物或服務．

原因如下：

(1)    賣方的交貨義務體現為提交符合信用狀規定的貨運單據，賣方的這種交單義務並不能以提交貨物為由而主張免除．

(2)    銀行的付款依據，是以受益人是否符合信用狀上要求的單據，來決定是否承擔付款責任，而不管所交貨物是否與合約相符．

(3)    銀行對單據審核，僅從表面上確定是否與信用狀要求相符，而不管單據本身的真偽及其所具有的法律效力，但銀行對單據表面相符的要求是嚴格的，即嚴格的單據一致與單單一致．

議付&結匯

議付&結匯

(1)    議付是指出口方銀行對出口商出具信用狀項下的匯票和單據進行審核，銀行認為單證相符，支付其票款的行為．

(2)    結匯是指出口商將出口貨物所得的外匯按牌價賣給銀行而收入本幣，或進口貨物以本幣向銀行購買外匯，這種買入和賣出外匯的行為即為結匯．

信用狀（Letter of Credit）的內容

信用狀（Letter of Credit）的內容

目前，出入口業務中，使用的信用狀沒有統一格式，但其內容基本上是相同的，主要有：

(1)   信用狀本身需要說明的項目：主要包括信用狀的關係人（開狀申請人，開狀行，受益人的名稱和地址，以及通知行，議付行的名稱和地址），信用狀的編號，開狀日期，信用狀的種類，有效期和到期地點．

(2)   信用狀的金額和使用的貨幣．

(3)   匯款條款：如匯票的種類，匯票付款人（但有的信用狀不需要匯票）．

(4)   貨物名稱，規格，品牌，數量，包裝，單價，嘜頭，有時在此項下還加合約編號，以及溢短裝之類規定．

(5)   裝運條款：包裝運輸方式，裝運港（地），目地港（地），裝運日期，可否分批裝運等．

(6)   支付憑證和單據，支付憑證是匯票，單據指發票，提單，裝箱單，保險單等．

(7)   特別條款：根據每筆具體業務需要而定，有些信用狀上的特別條款寫在背面，故此條款有時也稱背面條款．

(8)   開狀行保證條款：指開狀行對受益人及匯票持有人保證付款的責任文句．

信用狀 (L/C, Letter of Credit) 的當事人

信用狀的當事人，通常有：

(1)   Applicant：開狀申請人，即進口商．

(2)   Opening Bank, Issuing Bank：即接受開狀申請人的委託，開立信用狀的銀行．

(3)   Advising Bank, Notifying Bank：即受開狀行的委託，將信用狀給出口商的銀行．

(4)   Beneficiary：受益人，指信用狀上所指定的有權使用該信用狀的人，即出口商．

(5)   Negotiating Bank：議付銀行，指願意買入受益人交來跟單匯票的銀行．

(6)   Payment Bank：付款銀行，指信用狀上指定的付款銀行，一般為開狀行，或信用狀上指定的另一家銀行．

信用狀(Letter of Credit，簡稱L/C）的特點

信用狀Letter of Credit，簡稱L/C）的特點：

信用狀（Letter of Credit，簡稱L/C）是銀行根據進口商的請求向出口商開立的，在一定金額和一定期限內憑規定的單據承諾付款的書面文件．

(1)   信用狀是一種銀行信用，在規定的單據符合信用狀條件的情況下，開狀銀行向受益人或其指定人進行付款，承兌或議付．因此，開狀行處於第一付款人的地位，即使開狀人（進口商）產倒閉，開狀行也要履行付款責任．

(2)   信用狀是一種自足文件，信用狀的開立是以買賣合約作為依據，但信用狀一經開出，就成立獨立於買賣合約以外的另一種契約，不受買賣合的約束．

信用狀是一種單據的買賣，出口商想要及時順利地收到貨款，必須做到單證一致．

如何尋找貨源?

如何尋找貨源?

進口商尋找外國的工廠或出口商有許多不同的方法:

(1)   可由報章，專業雜誌上找有登廣告且符合自己需要的工廠或出口商。

(2)   可由網際網路上去尋找，由搜索引擎，如google.com,　alibaba.com,　yahoo.com,　asian sources,　yahoo.com.tw等去尋找。

(3)   可到出口國的大城市，如台北，香港，廣州，上海等電話簿的黃頁找相關產品的工廠或出口商。

(4)   可經過朋友，親戚介紹合適的廠商。

(5)   可經政府國貿局，外貿協會，職業工會，駐外大使館，領事館，商務代表….等機構，推薦合適廠商。

(6)   可在貿易或專業刊物發廣告，尋找出口商或工廠。

(7)   可在網際網路刊登廣告尋求出口商或工廠，一旦你找到一些合適出口商或工廠能供應你所需要的產品，你可寫信，傳真，email給對方或親自登門拜訪並要對方報價。

Business Plan (事業計劃)

Business Plan (事業計劃)

(1)   設定你想開創哪一種事業？(What kind of business?）

(2)   你的公司將經營哪一類的產品(What kind of product?)或提供哪些服務項目？(What kind of service?)

(3)   你的目標市場(Target Market)是什麼？

(4)   你的採購策略（Purchasing Strategy）是什麼？

(5)   你有什麼行銷計劃(Marketing Strategy)?

(6)   你有沒有特定的行銷團隊(Any marketing tear?) 或你將如何去推銷你的產品或服務？

(7)   你將如何建立你的行銷團隊？(How do you establish your marketing team?)

(8)   你是否將參加各樣的商展(Trace Shows)以增加你的公司及產品的曝光度(Company Exposure and Product Exposure)，或只要靠你的業務員或兩者兼顧？

(9)   你將如何管理你公司的內外業務？(How do you manage your company’s business, both in and out?)

(10)   你將僱用哪一類的員工？(What kind of employees do you intend to hire?)

(11)   你將如何負擔的啟動及運費用？(How do you pay for the starting and operating expenses of the company?)這些資金從哪裡獲取？(Where do you get the capital?)

(12)   你需要多少公司的啟動費用？(How much money do you need to get your company started?)

(13)   公司啟動後，你每月估計有多少的固定開銷？(After you start our company, estimate how much your monthly fixed expenses is.)在你的公司預算表內你也可考慮下列的費用：員工福利（Empolyees Benefits）,休假福利(Vacation Pay)，病假(Sick leave)，事假規定(Other leaves)，退休金(Retirement Fund)….等

託收對賣方的影響

託收對賣方的影響

(1)   採用託收方式，在買方付款或表示付款之前，作為貨物物權憑證的貨運單據控制在賣方代理人，代收行手中，因此，對賣方來說，貨物的安全有保障．

(2)   託收結算是先付款後交單，因而賣方收匯的風險比匯付方式小．

(3)   託收方式所需費用比信用狀結算少，手續也較簡便．

(4)   賣方可將貨運單據作抵押獲得資金融通．

(5)   賣方需等較長時間方可收到貨款，影響其資金周轉．

(6)   託收屬商業信用，若賣方所交貨物出現某些問題或延遲交貨，買方可能拒付貨款，若承兌交單的情況下，買方僅憑承兌即可取得貨運單據，一旦買方拒付貨款，將造成賣方貨、款兩空．

(7)   在託收方式下，若買方不付款贖單，賣方要負擔倉儲費；如貨物被迫運回，賣方還要負擔往返運費，保險費，銀行代理費，甚至有時要蒙受削價出售或貨物變質無法出售的損失．

託收 (Collection)

託收 (Collection)

託收 (Collection)是指出口商發貨後，開具以進口商為抬頭的匯票，連同全套貨運單據，委託出口地銀行透過它在進口地的分行或代理行向進口商收取貨款．

託收業務主要有以下當事人：

(1)    委託人(Principal)，即委託銀行代收貨款的出口商．

(2)    託收人（Remitting Bank），即接受出口商委託代為收款的出口地銀行．

(3)    代收行（Collecting Bank）,即接受託行的委託代向付款人收款的進口地銀行．

(4)    付款人（Drawee）,即匯票上的受票人，也就是進口商．

匯付的種類

匯付的種類

匯付的種類可分為三種：

(1)    信匯(Mail Transfer, 簡稱M/T)：指進口商將貨款交給匯出行，以信件委託匯入行付款給出口商．

(2)    電匯( Telegraphic transfer, 簡稱T/T)：指進口商要求匯出行以電報或電傳委託匯入行向出口商付款．

(3)    票匯（Demand Draft, 稱稱 D/D）：指進口商向本地銀行購買銀行匯票，寄給出口商，出口商憑以向匯票上指定的銀行取款．

信匯，電匯，匯票均為順匯．

匯付 (Remitter)

匯付 (Remitter)

匯付 (Remitter)是指付款人主動通銀行或其他途徑將款項匯給收款人．

在匯付業務中，通常有以下關係人：

(1)    匯款人(Remitter)：在出入口貿易中，匯款人通常是進口商．

(2)    收款人(Payee or Beneficiary)：在出入口貿易中，收款人通常是出口商．

(3)    匯出銀行(Remitting Bank)：受匯款人的委託，匯出款項的銀行，一般是在進口地銀行．

(4)    匯入銀行(Paying Bank)：受匯出行委託解付匯款的銀行，一般是出口地銀行．

Discount (貼現)

Discount (貼現)

持票人以未到期的商業票據，向銀行兌取現款，銀行按票面額扣去自兌現日至票據到期日的利息後付給現款，叫做貼現．

遠期匯票的付款時間

遠期匯票的付款時間

(1)   見票後若干天付款 (At XX days after sight).

(2)   出票後若干天付款 (At XX days after date)

(3)   提單簽發後，若干天付款 (At XX days after date of Bill of Lading).

(4)   指定日期付款 (Fixed date)

本票 & 匯票

本票 & 匯票

1.      本票的付款人就是出票人；匯票的付款人為受票人．

2.      本票是支付承諾；匯票是支付命令．

3.      本票只有兩方當事人，即出票人和收款人；匯票有三方當事人，出票人，付款人和收款人．

4.      本票的出票人稱Maker，是本票是主債務人；匯票的出票人稱Drawer，是匯票的債權人．

5.      本票只出正本一張，無副本；匯票既可以是正本一張，也可以是有若干副本．

6.      本票本身就是出票人的付款保證，故不必像匯票須經承兌．

Recourse (追索權)

Recourse (追索權)

Recourse (追索權)是指匯票在合理時間內提示，遭到拒絕承兌，或匯票在到期日提示遭到拒絕付款時，持票人對其背書人，出票人請求償還票款的權利．

持票人可要求背書人，出票人償還匯票金額，延遲利息和費用．被追索者清償票款後，取得持票人的權利，得以再向其前手行使追索權．

行使追索權應具備的條件是：

(1)    必須在法定期限內，對受票人提示匯票，未經提示，持票人不能對其前手追索．

(2)    必須在法定期限內，將退票的事實通知前手，後者再通知其前手，直到出票人．

(3)   必須在法定期限內，由持票人請公證人作成拒絕證書